Coraz wyższe stawki podatków i nowe opłaty spędzają Ci sen z powiek? Sprawdź, w jaki sposób możesz obniżyć koszt prowadzenia swojej firmy w 2023 roku i w latach kolejnych. Niektóre koszty są tak nieoczywiste, że z pewnością nie masz o nich pojęcia. Pomimo tego, że pracownicy urzędów skarbowych nie kwestionują ich, są wciąż małopopularne. Co oprócz biletów do kina, książek tematycznych czy też ubrań możesz umieścić w kolumnie wydatki? Sprawdźmy to razem.
Prowadzenie firmy wiąże się z lawirowaniem pomiędzy przepisami. Sprawdź, co obecnie można wrzucić koszty firmy jednoosobowej. Oto 5 nieoczywistych wydatków.
Czym są koszty firmowe?
To, czym są koszty firmowe, ustawodawca określa dokładnie w artykule 22 ust. 1 ustawy z dnia 26 lipca 1991 roku, która dotyczy podatku dochodowego od osób fizycznych. Zbiór przepisów uwzględnia różne rodzaje kosztów, dzięki którym przedsiębiorca może wypracować przychód. Pisząc wprost, aby wydatek mógł stać się kosztem prowadzenia firmy, powinien mieć ścisły związek z przychodem tejże firmy. Oczywiście wiele zależy od tego, w jakim sektorze funkcjonuje owa firma. Urząd Skarbowy jako organ prowadzący może bowiem zawsze zakwestionować zasadność wydatków. Jeśli są one zgodne z profilem prowadzonej działalności, to przedsiębiorca wyjdzie z takiego sporu obronną ręką. W praktyce takie kontrole zdarzają się jednak niezwykle rzadko.
Wrzucić w koszty firmy — co to znaczy?
Potoczne określenie, jakim jest „wrzucenie czegoś w koszty firmy”, oznacza dołączenie dowodu zakupowego w postaci rachunku lub faktury do dokumentacji firmowej. Księgując rachunek, uwzględniona kwota pomniejsza kwotę podatku dochodowego, co finalnie redukuje koszt prowadzenia działalności gospodarczej. Im więcej kosztów, tym mniejsze podatki — tak to można określić w skrócie. Jednak warto pamiętać, że we wszystkim trzeba zachować zdrowy rozsądek. Koszty kwalifikowane w prowadzeniu działalności gospodarczej powinny być zatem wykazywane zgodnie z profilem prowadzonej firmy.
Co można wrzucić w koszty firmy jednoosobowej?
Na to pytanie nie ma oczywiście jednoznacznej odpowiedzi. Inne wydatki będzie mógł kwalifikować przedsiębiorca, który prowadzi firmę szkoleniową, a zupełnie inne — księgowy lub copywriter. Oczywiście są koszty stałe, takie jak współpraca z firmą księgową, paliwo niezbędne do dojazdów do klientów lub też amortyzacja auta, czy koszt wynajmu lokalu. Ale co jeszcze? Poniżej znajdziesz 5 nieoczywistych wydatków, które możesz wrzucić w koszty swojej firmy obok standardowych wydatków uniwersalnych.
5 nieoczywistych wydatków, które możesz wrzucić w koszty
#1 O ile nowe meble biurowe nie wzbudzą podejrzeń urzędników, to już wypoczynek ze skóry naturalnej, który kosztuje kilkadziesiąt tysięcy złotych, może zostać zakwestionowany. Do kosztów prowadzenia firmy możesz swobodnie wrzucić regały, biurka, krzesła, zestaw kuchenny na zaplecze, czy też armaturę łazienkową.
#2 Dekoracje i bibeloty, które wykorzystujesz do tego, by zwiększyć atrakcyjność biura lub firmowej przestrzeni, bez obaw możesz również umieścić w kosztach. Jeśli raz na jakiś czas Twoja księgowa umieści w rozliczeniu miesięcznym rachunek za piękny obraz lub poster, ewentualnie wazon na susz, nowe zasłony lub donice z kwiatami żywymi, to z pewnością wydatki, które przejdą bez mrugnięcia okiem.
Warto w tym przypadku wiedzieć, że drogie działa sztuki nie zaliczają się do kosztów firmy, ponieważ są traktowane jako reprezentacja.
#3 Aparat fotograficzny, telewizor lub kamera również mogą stanowić koszt prowadzenia działalności gospodarczej. Aparat do robienia wysokiej jakości zdjęć w celach promocyjnych lub reklamowych, telewizor, który będzie wyświetlał spoty reklamowe na terenie firmy lub kamera, która pomoże te spoty nakręcić. W przypadku większości firm, które inwestują w autopromocję, takie koszty nie powinny być kwestionowane.
#4 Aby zwiększyć swoje biznesowe możliwości z łatwością możesz skorzystać z kursów językowych, a ich koszt wykazać w rozliczeniach. Warto jednak przemyśleć, czy w kontaktach biznesowych potrzebujesz znać języki obce. Być może będzie to dla Ciebie ostatnia deska ratunku, by ujawnić się na nowych rynkach zagranicznych i zdobyć nowych klientów. Wówczas po wykonaniu odpowiedniego opisu kosztów, nie powinien on wzbudzić zainteresowania kontrolerów z Urzędu Skarbowego.
#5 Zakup roweru lub hulajnogi elektrycznej może również być uwzględniony w kosztach firmowych, jeśli tylko dojeżdżasz do pracy lub klientów. A przy okazji poprawisz swoją kondycję, zdrowie i zmniejszysz koszt miesięcznego podatku.
Podsumowanie: obniż koszty prowadzenia firmy, uwzględniając jeszcze więcej wydatków
Jeśli zależy Ci na tym, by zmniejszyć kwotę podatków, które każdego miesiąca pomniejszają Twój firmowy budżet, zadbaj o to, by skrupulatnie zbierać rachunki, które wskażą, że koszt prowadzenia firmy jest znacznie większy niż dotychczas. Jak sam widzisz, oprócz artykułów biurowych, czy też rachunku za telefon i Internet, możesz wykazać w wydatkach znacznie więcej. Z pewnością nie w każdym miesiącu ponosisz koszt remontów, napraw mechanicznych czy też delegacji służbowych. A kwoty usług, z których korzystasz nawet sporadycznie, skutecznie pomogą Ci w obniżeniu stałych kosztów prowadzenia firmy. A zatem nie czekaj dłużej. Dokonaj dokładnej analizy rachunku bankowego i sprawdź, na co rozpływają się Twoje firmowe pieniądze, i na co dotychczas patrzyłeś z przymrużeniem oka ze względu np. na niewielką sumę.
Szukasz biura rachunkowego online?
Jeśli chcesz uwzględniać wszystkie, nawet najmniej popularne wydatki w czasie prowadzenia swojej firmy, koniecznie nawiąż współpracę z profesjonalnym biurem rachunkowym. W FullTax dbamy o to, by współpraca przebiegała pomyślnie na każdym etapie. Poznaj nas bliżej.
